Belasting in Spanje voor Belgische Kopers
Of U nou vastgoed aan de Costa Blanca, Costa Cálida of de Costa del Sol koopt bij de aankoop van een woning in Spanje is belsting een onderdeel. Voor veel Belgen is Spanje een aantrekkelijke investering of tweede verblijf. Echter, het is essentieel om inzicht te krijgen in de fiscale verplichtingen die gepaard gaan met het bezit van Spaans vastgoed. Deze blog biedt u een helder overzicht van de belangrijkste Spaanse belastingen en de fiscale verwerking ervan in België.
Overdrachtsbelasting en BTW bij aankoop
Bij de aankoop van een woning betaalt u in Spanje overdrachtsbelasting (Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales, ITP) bij bestaande bouw of BTW (IVA) plus zegelrecht (Impuesto sobre Actos Jurídicos Documentados, AJD) bij nieuwbouw. Deze tarieven verschillen per regio:
- Costa Blanca (Comunidad Valenciana): ITP ca. 10%
- Costa Cálida (Región de Murcia): ITP ca. 8% tot 10%
- Costa del Sol (Andalusië): ITP ca. 7% tot 10%
Jaarlijkse Belastingen
Als eigenaar betaalt u jaarlijks:
- IBI (Impuesto sobre Bienes Inmuebles): gemeentelijke onroerendgoedbelasting
- Niet-ingezetenenbelasting (Modelo 210): belasting over het fictieve rendement van de woning voor niet-residenten, ook als de woning niet verhuurd wordt.
Verhuur van de woning
Als u uw woning verhuurt, bent u in Spanje belastingplichtig over de huurinkomsten. Belgische ingezetenen mogen geen werkelijke kosten aftrekken bij de aangifte in België, maar in Spanje is aftrek van bepaalde kosten mogelijk. Het is cruciaal om deze fiscale verschillen te begrijpen en juist toe te passen.
Fiscale verwerking in België en aangifte onroerend goed in het buitenland
Belgen moeten hun buitenlands vastgoed aangeven in hun jaarlijkse belastingaangifte. Hiervoor wordt door de Belgische fiscus een kadastraal inkomen vastgesteld, op basis waarvan het onroerend goed belast wordt in België.
Dubbele belastingverdragen
België en Spanje hebben een verdrag gesloten om dubbele belasting te voorkomen. Dit betekent dat u in Spanje belasting betaalt over het vastgoed, maar deze inkomsten worden in België meegenomen voor de bepaling van uw tarief zonder dat u dubbel belast wordt.
Erfbelasting
België heft erfbelasting op het wereldwijde vermogen, afhankelijk van het gewest waar u belastingplichtig bent. Spanje heft eveneens erfbelasting op Spaans onroerend goed. Hierdoor is een goede fiscale planning en advies essentieel om dubbele erfbelasting te voorkomen of te beperken.
Regionale belastingverschillen
De regionale verschillen in Spanje zijn groot, zowel wat betreft aankoopkosten als jaarlijkse belastingen. Het is daarom raadzaam om u te laten begeleiden door experts die bekend zijn met de specifieke regels in Costa Blanca, Costa Cálida en Costa del Sol.
Waarom professioneel advies onmisbaar is
De combinatie van Spaanse en Belgische fiscale regels kan complex zijn. Fouten in aangifte of onvolledig inzicht kunnen leiden tot onverwachte kosten of juridische complicaties. Daarom raden wij Belgische kopers aan om samen te werken met gespecialiseerde adviseurs die ervaring hebben met zowel het Belgische als Spaanse belastingrecht.
Conclusie: Volledig inzicht in de fiscale kanten van vastgoed in Spanje
De fiscale aspecten van vastgoed in Spanje zijn complex maar beheersbaar – mits u zich goed laat begeleiden. Als specialist in Spaans vastgoed helpt CasaLasDunas kopers aan de Costa Blanca, Costa Cálida en Costa del Sol met helder advies, deskundige begeleiding en connecties met lokale fiscalisten en juristen.
Zoekt u een woning in Spanje die fiscaal aantrekkelijk is? Neem contact met ons op voor een gratis adviesgesprek.
Bel ons direct op +34 965724489 of stuur ons een e-mail
CasaLasDunas ontzorgt u van A tot Z – van woningselectie tot fiscaal inzicht – zodat u met vertrouwen investeert in Spaans vastgoed.
Veelgestelde vragen voor Belgische kopers
1. Moet ik in België mijn Spaanse woning aangeven? Ja, u moet uw buitenlands vastgoed aangeven via het kadastraal inkomen in uw Belgische belastingaangifte.
2. Betaal ik dubbele belasting over mijn Spaanse woning? Nee, dankzij het belastingverdrag tussen België en Spanje voorkomt u dubbele belasting, hoewel het inkomen wel wordt meegenomen voor de progressieberekening.
3. Kan ik kosten aftrekken van de huurinkomsten in België? Nee, België staat geen aftrek van werkelijke kosten toe bij verhuur van buitenlands vastgoed, anders dan bij beroepsmatige verhuur.
4. Betaal ik erfbelasting in zowel België als Spanje? Ja, dat kan voorkomen. Daarom is goede fiscale planning noodzakelijk om dubbele erfbelasting te vermijden.
5. Is het nodig om een fiscaal adviseur in te schakelen? Ja, door de complexe combinatie van fiscale regels in Spanje en België is deskundig advies essentieel.
Benieuwd naar het woningaanbod in Spanje?
Bent u benieuwd naar de mogelijkheden om een woning te kopen in Spanje. Dan kunt u de meest populaire pagina's van ons bekijken.
Geschreven door: Floor - Marketeer CLD (7 juli 2025)
Uw persoonlijke zoekopdracht